Análisis del presupuesto de Caldas para 2025

El 23 de noviembre de 2024, la Asamblea Departamental de Caldas aprobó en segundo debate el proyecto de ordenanza 015, que establece el presupuesto de ingresos y gastos del Departamento para 2025. Este asciende a $1 billón 285 mil 118 millones tras una adición de $22 mil millones durante su trámite. De este presupuesto, $1 billón 233 mil 694 millones corresponden a la administración central.

La CCC analizó el presupuesto y destaca que, aunque se asignaron recursos importantes a programas sociales, sectores como comercio, minas, ambiente y salud recibieron menos de lo previsto en el Plan de Desarrollo 2024-2027, lo que podría afectar el cumplimiento de sus metas. Además, se evidencia una alta dependencia del departamento de los ingresos del gobierno nacional, en su mayoría con destinación específica, lo que limita la capacidad de inversión de la Gobernación en diferentes sectores.

Así mismo, la CCC recomienda a la administración del gobernador Henry Gutiérrez Ángel establecer estrategias de transparencia y participación ciudadana en la supervisión de estos recursos, asegurando que las inversiones proyectadas realmente cumplan con las necesidades prioritarias de la población y considerar la sostenibilidad de las grandes inversiones en infraestructura que generen incrementos en el nivel de endeudamiento de la ciudad.

El presupuesto inicial se presentó por $1 billón 263 mil millones, pero en el segundo debate se incorporaron $22 mil millones adicionales, provenientes de un desahorro realizado por la Gobernación en el Fondo de Pensiones de Entidades Territoriales (FONPET) y recursos de capital. Además, $2,000 millones destinados originalmente al servicio de la deuda fueron reasignados a inversión, gracias a un reperfilamiento con Findeter. Por otra parte, la Contraloría solicitó una reducción de los gastos de funcionamiento en $371 millones frente a lo inicialmente presentado en la Asamblea, según explicó el secretario de Hacienda a este cuerpo colegiado.

El presupuesto para 2025 representa un aumento del 9% respecto a los $1 billón 166 mil 308 millones de 2024. Al considerar la inflación estimada para el cierre de 2024 que según el Banco de la República será de un 5,41%, el crecimiento real sería de aproximadamente 3,6%. En la administración central, los mayores incrementos se destinan a gastos de funcionamiento (12%), inversión (11%) y servicio a la deuda (10%).

Los gastos de funcionamiento de la administración central, por $ 204.671 millones, cubren los servicios personales, contribuciones de nómina, planta temporal, gastos generales de bienes y servicios, pasivos pensionales y cumplimiento de sentencias judiciales, entre otros. Mientras, los recursos de inversión van dirigidos a la financiación de los programas, proyectos y obras que desarrolla la Gobernación.

En cuanto a los organismos de control financiados por las transferencias de la Gobernación, la Contraloría de Caldas tendrá un aumento del 10% y la Asamblea Departamental del 8%. 

Tabla de elaboración propia con datos tomados de las ponencias de primer y segundo debate, incluyendo la adición presupuestal presentada por la Gobernación de Caldas.

Frente a los establecimientos públicos, se destaca que la Territorial de Salud tendrá el mayor incremento, con un 13% más respecto a 2024. Por otro lado, Inficaldas será la entidad con la mayor reducción, con una disminución aproximada del 29%.

Comparativo entre el presupuesto para 2025 y los recursos programados en el Plan de Desarrollo:

El presupuesto de 2025, comparado con los recursos previstos en el Plan de Desarrollo Departamental (PDD) para este mismo año, está un 4% por debajo en inversiones frente a lo programado en el PDD. Los sectores con menores asignaciones son comercio, industria y turismo (-192%), ambiente y desarrollo sostenible (-68%), minas y energía (-35%) y deporte y recreación (-32%). En contraste, tecnologías de la información y las comunicaciones tendrán un 42% más de recursos, seguido de Gobierno Territorial (19%) y ciencia, tecnología e innovación (14%).

En medio de los debates en la Asamblea, generó preocupación el presupuesto asignado al sector ambiente, especialmente por su relación con la mitigación del riesgo ante las altas lluvias previstas para el próximo año. Este sector, que incluye programas de adaptación al cambio climático y gestión del riesgo de desastres, presenta una asignación un 68% menor a lo proyectado en el Plan de Desarrollo Departamental (PDD). 

Aunque la Gobernación adicionó $300 millones al Fondo Departamental del Riesgo frente a lo presentado en primer debate, preocupa que los recursos puedan no ser suficientes para enfrentar una posible temporada invernal.

Peso en el presupuesto:

La distribución del presupuesto de 2025 según los sectores del Plan de Desarrollo muestra que educación concentra el 62% de los recursos, seguida de salud con el 15% y transporte con el 11%, representando juntos el 88% del presupuesto de inversión. En contraste, los sectores con menores asignaciones son minas y energía (0,07%); ciencia, tecnología e innovación (0,16%) y comercio, industria y turismo (0,32%).

Comparativo de los recursos por secretaría entre 2024 y 2025:

Al comparar los presupuestos de 2025 y 2024 por secretaría, se destaca un aumento del 114% para la Secretaría de Planeación, seguida de la Secretaría de Hacienda con un 85% más y la Secretaría General con un 58% de incremento. En contraste, las secretarías con menores aumentos fueron Medio Ambiente (4%) y Educación (5%). 

La única secretaría con una disminución en su presupuesto es la Secretaría de Vivienda con un -25%. Según la ponencia en la Asamblea, esto se debe a que en 2024 se incluyeron recursos para ajustar el alza en los precios de los insumos para el programa Mil Viviendas, los cuales no se requieren para 2025. 

Fuente de los recursos:

Al analizar el presupuesto inicial presentado a la Asamblea de Caldas (sin la adición del último debate) muestra que la mayoría de los recursos de inversión del nivel central provienen del Sistema General de Participaciones (SGP), con un 58,67%, lo que evidencia una alta dependencia de las transferencias de la Nación. Este alto grado de dependencia es problemático, ya que la mayor parte del SGP son de destinación específica, principalmente a educación y salud, lo que limita los recursos para invertir en otros sectores.

Gráfica de elaboración propia con base en los datos de la ponencia de primer debate presentada en Comisión Segunda de la Asamblea, antes de la adición presupuestal.

Es importante señalar que estos datos son previos a la adición de $22 mil millones al presupuesto, lo que puede modificar los porcentajes de las fuentes. No obstante, la tendencia a una alta dependencia de las transferencias de la Nación es evidente.

Situación de la deuda:

Hasta el 30 de junio de 2024, el Departamento de Caldas tenía créditos vigentes por $224.200 millones, desembolsados entre 2017 y 2024. La mayor parte de estos créditos, el 58% (aproximadamente $129.000 millones), provienen de FINDETER y se utilizaron para financiar las inversiones del gobierno de Luis Carlos Velázquez.

Proyectos de interés:

En el presupuesto de la Secretaría Privada, se destacan $1.020 millones destinados al subprograma Caldas, un gobierno abierto y transparente, que busca desarrollar una política pública de gobierno abierto y fomentar la transparencia y el acceso a la información. Además, se asignan $960 millones para iniciativas de participación ciudadana y rendición de cuentas.

Dentro del aumento del presupuesto para la Secretaría de Planeación, se incluyeron recursos para el fortalecimiento del equipo estructurador de proyectos, el cual apoya a los municipios en la formulación de propuestas para ser financiadas con recursos del Sistema General de Regalías (SGR).

*Información tomada de las ponencias de primer y segundo debate del presupuesto de Caldas en la Asamblea Departamental.

*Lo invitamos a corporarse y hacer causa común en defensa del interés colectivo. Escríbanos a [email protected]  y [email protected]